Przewalutowanie kredytu

Przewalutowanie kredytu to zmiana waluty, w której wyrażone jest zadłużenie - na przykład przeliczenie kredytu z franka szwajcarskiego lub euro na złotówki. Po przewalutowaniu pozostały do spłaty kapitał i raty są liczone w nowej walucie według kursu i zasad ustalonych z bankiem, a oprocentowanie opiera się odtąd na stopie właściwej dla tej waluty.

W polskim kontekście przewalutowanie kojarzy się przede wszystkim z kredytami frankowymi zaciąganymi przed laty. Mechanizm wydaje się prosty, ale wynik finansowy zależy od dwóch rzeczy naraz: kursu, po jakim bank przeliczy saldo, oraz różnicy w oprocentowaniu między starą a nową walutą. Przy przewalutowaniu na złote zadłużenie przechodzi spod stopy zagranicznej pod oprocentowanie oparte na WIBOR, co zmienia wysokość rat. Dochodzi też kwestia spreadu walutowego - różnicy między kursem kupna a sprzedaży, na której bank zarabia przy przeliczeniu.

Praktyczny wniosek: przewalutowanie to nie jest neutralna operacja księgowa, lecz decyzja finansowa, której skutek może być korzystny albo nie - w zależności od kursu w danym momencie i przyszłego ruchu stóp procentowych. Przed taką zmianą warto poprosić bank o symulację salda i raty po przewalutowaniu oraz porównać ją z dotychczasowym harmonogramem. W przypadku kredytów frankowych kwestia ta splata się z szerszym sporem o ważność umów, dlatego decyzje bywają częścią rozliczeń sądowych, a nie tylko czystej kalkulacji.